刚刚，科创板“第2审”3家企业全部过会

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6月11日，科创板上市委开启“第2审”，审核3家企业全部过会。

分别为福建福光股份有限公司，烟台睿创微纳技术股份有限公司，苏州华兴源创科技股份有限公司。

此前，科创板第1次审议会议已通过3家公司上市申请。

之后上会节奏明显加快，据上交所披露，科创板上市委将于6月13日举行第3次审议会议，审核3家企业；6月17日举行第4次审议会议，审核2家企业。6月19日举行第5次、第6次审议会议，共审核5家企业。

根据职能，上市委审议交易所审核机构提出的审核报告和初步审核意见，重点审核机构的审核问询是否有重大遗漏、发行人及中介机构的回复是否充分、审核机构初步意见的形成过程和判断依据是否合理、相关信息披露文件是否有利于市场判断和投资者决策等。

01

福建福光股份有限公司

福建福光此次科创板IPO拟募资6.51亿元，用于全光谱精密镜头智能制造基地项目（一期）、AI光学感知器件研发及产业化建设项目等项目。

保荐机构为兴业证券，发行人会计师为福建华兴，律所为锦天城。

公开资料显示，福光股份于2004年成立，主营业务为光学镜头和光学元件的研产销，是福建省高新技术企业，客户囊括民用和军用领域。

值得关注的是，在安防、车载、物联网、人工智能等民用领域，光学技术升级节奏相对较快，光学镜头高清化、网络化、智能化趋势十分明显。随着国内镜头企业整体技术水平和产品质量的不断提升，以及新兴势力的不断崛起，福建福光未来面临的竞争压力也在不断增加。

数据显示，福光股份2015年度-2017年度的营业收入分别为3.97亿元、4.88亿元、2.57亿元；净利润分别为7571万元、7333.68万元、3435.96万元。

研发投入占比逐年增高，分别为4.94%、5.01%和8.21%。

值得注意的是，申请科创板前，福建福光曾计划与厦华电子重组，之后宣告失败。

2017年12月，上市公司*ST厦华宣布，计划向福建福光部分股东发行股份及支付现金购买其持有的福光股份61.67%的股权。

根据*ST厦华当时的交易预案，厦华电子拟向福光股份部分股东发行股份及支付现金购买其持有的福光股份61.67%的股权，交易金额为16亿元。

2018年11月底，*ST厦华宣布终止收购福光股份，主要原因是交易各方就交易对价等核心条款无法达成一致。

02

烟台睿创微纳技术股份有限公司

睿创微纳此次科创板IPO拟募资4.5亿元，用于非制冷红外焦平面芯片技术改造及扩建项目、红外热成像终端应用产品开发及产业化项目和睿创研究院建设项目。

公开资料显示，睿创微纳成立于2009年12月，是一家专业从事非制冷红外热成像与MEMS传感技术开发的高新技术企业。

公司于3月22日申报科创板，作为首批申报企业亮相。保荐机构为中信证券、发行人会计师为信永中和、律师为北京市中银。

报告期，睿创微纳业绩快速增长。招股书披露，2016年至2018 年期间，睿创微纳实现营业收入分别为 6025 万元、1.56亿元和3.8亿元，2017年、2018年较上一年度同比增长158.46%及146.66%；实现净利润分别为972.15万元、6435 万元和1.25亿元，2017年及2018年较上一年度同比增长561.95%及94.51%。

报告期内，公司对前五大客户的销售收入占主营业务收入的比例较高，2016 年、2017 年和 2018 年，按同一控制方对销售客户进行合并后，本公司对前五大客户的销售金额合计分别为5,127.21 万元、11,568.21 万元和 28,145.30 万元，占公司当期主营业务收入的比例分别为 85.10%、74.29%和73.28%。

睿创微纳申报科创板受到各方关注，一批投资机构早在公司冲刺科创板前就已突击进驻。

其招股书显示，2018年4月9日，睿创微纳召开股东大会，会议审议并通过决议，同意公司注册资本由2.81亿元变更为3.08亿元。同年12月13日，睿创微纳注册资本再由3.6亿元变更为3.85亿元。

借助两次增资，安吉鼎集、石河子四方达、青岛中普、华控科工、华控湖北、深创投、南靖互兴、潍坊高精尖等多家机构以10元/股的价格在睿创微纳上市前占好“席位”。

03

苏州华兴源创科技股份有限公司

华兴源创此次科创板IPO拟募资约10.09亿元，其中3.5亿元用于补充流动资金，其余将用于平板显示生产基地建设项目和半导体事业部建设项目。

保荐机构为华泰联合证券，发行人会计师为华普天健，律师为上海市通力。

公开资料显示，苏州华兴源创科技主要从事平板显示及集成电路的检测设备研发、生产和销售，公司主要产品应用于LCD与OLED平板显示、集成电路、汽车电子等行业。

报告期内公司业绩出现了一定程度的波动。2016 年度、2017 年度和 2018 年度，公司营业收入分别为51,595.44万元、136,983.42万元及100,508.35万元，扣非净利润分别为17,163.83万元、29,578.50万元及23,683.55万元。

2017年营业收入、净利润、扣除非经常性损益后净利润相比2016年分别增长 165.50%、16.29%及72.33%，2018 年营业收入、净利润、扣除非经常性损益后净利润相比2017年分别增长-26.63%、16.03%及-19.93%。

报告期内公司用于苹果公司产品检测的产品收入比例分别为75.13%、91.94%和 66.52%，占比较高，苹果公司经营情况对公司影响较大。

华兴源创表示，若苹果公司智能手机业务出现较大的、长期的不利变动的同时，公司无法及时拓展平板检测领域的其他客户且集成电路检测等其他业务领域开拓效果不佳，则可能对公司业务的稳定性和持续性以及持续经营能力产生不利影响。

根据制度安排，科创板的发行上市审核要经过受理、问询、上市委审议、证监会注册、发行上市5个环节。

目前已过会的这几家企业距离注册及发行上市仅一步之遥。

证监会透露，设立科创板并试点注册制目前已进入关键阶段，各项准备工作开始冲刺。科创板交易系统方面，已组织市场完成三次全网测试，近期继续开放测试环境，引导参与各方有序做好准备工作。