暂缓实施了！

2月21日晚间，央行突然宣布，暂缓《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》施行。

此前，这份文件要求：

商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当识别并核实客户身份，了解并登记资金的来源或者用途。

现在这份文件暂缓施行，意味着“个人存取超5万元要登记”暂缓实施！

到底什么情况？

监管层要求“个人存取超5万元要登记”我的看法是两个，一是不奇怪，二是短期影响较大。

一、不奇怪。加强对现金管理已经是国际通行做法了。比如印度前几年为了打击腐败、洗黑钱和逃税，宣布将市面上流通的500和1000面值的印度卢比到期作废，

现实生活中，现金的隐蔽性很强，很容易洗钱和偷税逃税，这也就是为什么之前很多被查处的贪官家里窝藏了那么多现金。

相比银行转账，现金更像是来无影去无踪，你把100万现金存到银行，这些钱怎么来的银行很难知道，所以它经常成为偷税逃税的重要工具，比如企业给员工发工资，为了避开高额个税，往往采用现金发行。行贿受贿款，不少是购物卡或现金。

目前国内有两个新变化需要注意：

1、国内经济已经从货币政策发力为主慢慢转向财政政策发力为主。一直被普通老百姓视为社会总货币量的广义货币(M2)从2008年的47.51万亿增长到今年1月的243.1万亿，增长了超过5倍。目前M2的规模是GDP的2倍以上。

截至2021年末，社会总负债率（宏观杠杆率）达到263.8%，也就是说总负债是GDP的2.6倍。

在负债率偏高的情况下，未来政策对经济的支持只能更多依靠财政政策。

财政的主要来源是税收，所以加大对偷逃税的打击力度是趋势。

薇娅偷税逃税被罚13.41亿，主播平荣偷逃税被追缴并罚款6200.3万元...，这些违法案例的相继爆出就不奇怪了。

2、我国已经进入大力推进“共同富裕”时代。实现“共同富裕”就要缩小贫富差距，也就是增加贫困人群收入，增加高收入人群税收。

这也就是像董明珠建议的：提高工薪阶层的税收起征点（她建议提高个税起征点至 1 万元/月）。国家的税收应该富人多交税，收入高，多交税做社会上公共服务上的支援。

就目前来说我国的个税已经体现出高收入者多纳税的特征了，比如个税中全年应纳税所得额超过96万部分税率达到45%。

但实际情况是虽然近几年涌现出越来越多的高收入人群，但个税在税收当中的占比偏低。2021年国内增值税收入6.3万亿，企业所得税收入4.2万亿，个税则是1.39万亿左右。

所以加强对税收的征管是必然，特别是一些暴利行业，比如直播带货、影视明星等。

二、目前的情况下，突然要求“个人存取超5万元要登记”会有一定的影响。

今年1月份流通中的现金（M0）突然增加18.5%，达到106200亿。这不乏有春节期间普通老百姓因为过节集中取现的因素，但更大的原因很可能是因为“个人存取超5万元要登记”规定出来后有部分人突击取现，他们担心新规后再大量存取现会被“注意”。

影响是什么？银行流动性可能会被动收缩。

下面是今年1月份央行资产负债

储备货币是基础货币，货币发行主要是现金（M0），金融性公司存款主要是银行在央行那边的存款。储备货币包含M0和金融性公司存款。

一般来说储备货币是基本稳定的，M0增加往往意味着金融性公司存款减少，也就是说银行可运用的资金变少了，可放贷的资金也将会变少，不利于维持较为宽松的货币环境。

此外，国内数字货币正如火如荼地推进中。此前数字人民币（试点版）App上架，下载量已近3000万次。由于数字人民币（试点版）App是由国家背书，未来下载量激增是肯定的。未来数字货币在移动支持中的份额将越来越大。

数字人民币视为为M0（现金），也就是说如果数字人民币大量增加了，对商业银行会带来明显压力，因为可能意味着金融性公司存款减少，加大了揽储压力，要想躺着吸收存款就更难了。

可见，当下暂停施行那个办法情况也就不难理解了。

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